海外FXに対応している税理士

07/02/2025

以下に「海外FXに対応している税理士」や「税理士の選び方」「依頼するメリット」「費用相場」「トラブル回避のポイント」などを詳しく解説します。
確定申告や節税に不安を感じる個人トレーダー向けに、実務的な視点で包括的にまとめています。

【完全解説】海外FXと税理士｜選び方・費用・依頼のポイント

― 税務リスクを回避し、合法的に納税・節税するためのガイド ―

第1章：なぜ海外FXトレーダーに税理士が必要なのか？

海外FXは、利益が出れば当然日本の税法に基づいて課税対象になります。特に以下の理由から、税理士のサポートは非常に有用です。

✅ 税理士が必要な理由

雑所得による総合課税・累進課税の計算が複雑
複数口座の損益合算や経費処理が必要な場合が多い
他の副業（アフィリエイト・仮想通貨など）との損益通算の判断
確定申告の記載ミスや過少申告リスクの回避
税務署からの問い合わせ・調査に対する備え

第2章：海外FXに強い税理士の選び方

✅ ①「雑所得・海外FX」の取り扱い実績があるか

日本国内のFX（国内業者）と海外FXでは課税区分も税率も異なります。
そのため、**「海外FX経験者のクライアントを複数持っている税理士」**を選ぶべきです。

✅ ② 仮想通貨・副業・法人化などの知識も豊富か

近年は以下のような複合的な収入を持つ個人も増えており、それに対応できる税理士が望まれます。

海外FX + 仮想通貨
海外FX + せどり・アフィリエイト
海外FX + 法人化 or 個人事業主届出済み

✅ ③ 税務調査対応力（過去の修正申告サポートなど）

雑所得はあいまいな部分が多く、指摘リスクも高め
過去の対応実績があり、「税務署からの問い合わせに強い」税理士が理想

第3章：税理士に依頼する場合の費用相場

✅ 個人（白色 or 青色申告）向け：年間報酬イメージ

内容	費用目安（税込）
初回相談	無料〜1万円（1時間程度）
確定申告代行（白色）	3万〜6万円
確定申告代行（青色）	5万〜10万円
月次顧問契約（希望者）	1万〜3万円/月
記帳代行込みの場合	別途1万〜3万円加算されることも

※利益額・取引回数・口座数によって前後あり

第4章：税理士に依頼するメリット

項目	説明
✅ 節税アドバイス	控除・経費計上の適正な判断が可能
✅ 申告ミス回避	税率計算・記載内容・添付資料などのミスを防止
✅ 時間と手間の節約	取引履歴整理、計算、提出作業を代行してくれる
✅ 税務署との対応	修正申告や調査時にも安心の盾になる
✅ 損失繰越のサポート	3年繰越の手続きも税理士が適切に処理可能

第5章：税理士に依頼するタイミングと流れ

【ベストタイミング】

年末（12月〜1月）：帳簿整理・損失計上対策が間に合う
2月前半（確定申告開始直前）：駆け込み相談が急増するため早期依頼が安心

【依頼の流れ】

問い合わせ（電話 or メール）
無料 or 有料相談（利益状況・資料の有無を共有）
契約書締結（確定申告代行 or 顧問契約）
資料提出（年間損益・経費一覧・身分証など）
試算・申告書作成 → e-Tax提出 or 書面提出代行

第6章：損益計算を正確に行うための準備

税理士に依頼する場合でも、以下の資料を整えておくとスムーズです。

✅ 必要資料の例

取引履歴（トレードレポート・口座明細など）
出金・入金履歴（銀行との関連づけ）
EA代・VPS代・通信費などの経費一覧
他副業の収入（ある場合）
仮想通貨や株式・不動産の収支（併用時）

→ 特にPDFでダウンロードできる履歴は保存必須。税務調査が来た場合、最大7年間の保管が必要です。

第7章：個人 vs 法人での海外FX運用と税理士対応

項目	個人（雑所得）	法人（事業所得）
税率	最大55%（累進）	原則23.2%（法人税）
必要経費	一部のみ計上可能	幅広く計上可能
税理士必要性	利益が大きくなると必要性↑	法人なら原則必須
対応税理士の数	増えてきているがまだ少なめ	中小企業向け事務所で対応多数

→ 年間利益が300万〜500万円以上になる場合は、法人化と税理士顧問契約の検討も現実的です。

第8章：税理士に依頼しない場合のリスク

❌ 損益や経費計算を誤る → 過少申告で追徴課税
❌ 雑所得の合算誤り → 他の副収入と無理に損益通算してしまう
❌ 損失繰越の届出ミス → 翌年に適用できなくなる
❌ 税務署対応に不慣れ → 修正申告に時間と労力がかかる

→ 税務トラブルでのペナルティ（加算税・延滞税）を防ぐには、税理士が心強い味方となります。

第9章：海外FX対応税理士の探し方

✅ 探し方別の特徴

探し方	備考
FXトレーダーのSNSで紹介された税理士	実務経験が豊富で安心。ただし人気で予約が困難な場合も
税理士紹介サイト（検索型）	「海外FX」「雑所得」でキーワード検索可。報酬比較もできる
クラウド会計連携型（freee、マネーフォワード）	自動仕訳＆税理士連携も可能。若手のフリー税理士が多い
地元の税理士事務所	近所で対面相談できる。だがFXに詳しくないケースが多い

第10章：まとめ

項目	要点
税理士の必要性	損益計算・節税・申告ミス防止・税務署対応に効果的
選び方のコツ	「海外FXの実績」「副業対応」「調査経験」ありが理想
費用相場	5万〜10万円（確定申告のみ）／月次顧問なら月1〜3万
依頼の流れ	相談 → 契約 → 資料提出 → 計算 → 申告書提出
トラブル回避	書類保存・誤記防止・過少申告対策には税理士が有効